Das Altersvorsorgedepot kommt. Was bedeutet die Reform für Sie?

Das neue Fördersystem startet nach dem Altersvorsorgereformgesetz zum 1. Januar 2027. Neue Verträge nach dem neuen System können erst ab diesem Zeitpunkt abgeschlossen werden.

Die Reform beruht auf dem Altersvorsorgereformgesetz. Maßgeblich sind stets der aktuelle Gesetzesstand und die Informationen von Bundesfinanzministerium und Deutscher Rentenversicherung. Wir halten die Inhalte dieser Seite nach bestem Wissen aktuell; Änderungen im Detail sind bis zum Start möglich.

Die Grundzulage beträgt maximal 540 € im Jahr. Auf die ersten 360 € Eigenbeitrag gibt es 50 Prozent (180 €), auf weitere 1.440 € Eigenbeitrag 25 Prozent (360 €). Bei 1.800 € Eigenbeitrag im Jahr ist die maximale Grundzulage erreicht.

Der Staat fördert die ersten 300 € Eigenbeitrag im Jahr mit 100 Prozent – also bis zu 300 € Kinderzulage pro Kind und Jahr. Sie ist an den Kindergeldanspruch gekoppelt, wird je Kind nur einem Elternteil zugeordnet und kann grundsätzlich bis zum Ende des Kindergeldanspruchs gewährt werden, längstens bis zum 25. Geburtstag.

Grundsätzlich ja: Die Kinderzulage gilt pro kindergeldberechtigtem Kind, sofern der dafür nötige Eigenbeitrag geleistet wird und die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllt sind. Bereits 25 € monatlicher Eigenbeitrag können für die volle Zulage eines Kindes ausreichen. Ob und wie sich mehrere Kinder auf Ihren Beitrag auswirken, prüfen wir gern individuell.

Wer vor seinem 25. Geburtstag einen förderfähigen Altersvorsorgevertrag abschließt, kann einmalig einen Bonus von 200 € erhalten.

Der Mindestbeitrag beträgt 120 € im Jahr beziehungsweise 10 € im Monat.

Die maximale Grundzulage wird bei 1.800 € Eigenbeitrag im Jahr erreicht. Die maximal mögliche jährliche Einzahlung kann unter den gesetzlichen und vertraglichen Voraussetzungen bis zu 6.840 € betragen. Beiträge oberhalb der Fördergrenze erhöhen die Grundzulage nicht.

Förderberechtigt sind insbesondere Personen, die in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind, sowie weitere im Gesetz genannte Gruppen. Neu können bestimmte Selbstständige und Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke hinzukommen. Ihre persönliche Förderberechtigung sollte immer individuell geprüft werden.

Bestimmte Selbstständige und Gewerbetreibende können künftig erstmals unmittelbar förderberechtigt sein. Das gilt jedoch nicht automatisch für alle Selbstständigen – entscheidend sind die gesetzlichen Voraussetzungen.

Er bleibt bestehen. Bestehende Verträge genießen Bestandsschutz, werden nicht automatisch gekündigt und können grundsätzlich zu den bisherigen Bedingungen mit der bisherigen Förderung weitergeführt werden.

Nein. Niemand muss wechseln oder kündigen. Im Gegenteil: Eine eigenständige Kündigung kann zur Auszahlung des Guthabens und unter Umständen zur Rückzahlung der staatlichen Förderung führen. Ein Wechsel sollte immer geordnet und nach Prüfung erfolgen.

Ab 2027 kann das vorhandene Riester-Guthaben unter den gesetzlichen Voraussetzungen in einen neuen förderfähigen Altersvorsorgevertrag übertragen werden. Bereits gewährte Förderungen werden bei ordnungsgemäßer Übertragung berücksichtigt. Je nach Vertrag können Kosten entstehen, und die neuen Bedingungen können abweichen.

Ja, unter den gesetzlichen Voraussetzungen kann ein bestehender Vertrag in das neue Fördersystem wechseln, wobei Anlage- und Vertragsbedingungen grundsätzlich bestehen bleiben können. Die Umstellung ist unwiderruflich.

Grundsätzlich können mehrere Verträge bestehen. Wie die Förderung dabei verteilt wird und welche Grenzen gelten, hängt von den gesetzlichen Regelungen und Ihrer Situation ab. Das sollte vor einem Abschluss geprüft werden.

Für einen Vertrag nein: Die alte und die neue Förderlogik können nicht kombiniert werden. Wer die Förderung umstellt, erhält für diesen Vertrag ausschließlich die neue Förderung.

Je nach Vertragsgestaltung können Wechsel-, Übertragungs- und Abschlusskosten anfallen. Zudem können Garantien oder Zusatzleistungen des alten Vertrags verloren gehen. Diese Punkte gehören in jede Wechselprüfung.

Ein Altersvorsorgedepot ohne Garantie investiert am Kapitalmarkt. Es bietet höhere Renditechancen, aber keine garantierte Rückzahlung der Beiträge – Wertschwankungen und Kapitalverluste sind möglich. Wer mehr Sicherheit wünscht, kann ein Produkt mit Garantie wählen.

Beim Altersvorsorgedepot ohne Garantie nicht. Beim Altersvorsorgevertrag mit Garantie gibt es je nach Produkt eine Beitragsgarantie von 80 oder 100 Prozent zum Beginn der Auszahlungsphase.

Bei einem Depot ohne Garantie sinkt der Wert Ihres Guthabens mit. Über lange Zeiträume können sich Kurse erholen, eine Garantie dafür gibt es aber nicht. Beim Standarddepot wird die Anlage in den letzten fünf Jahren vor Ende der Ansparphase schrittweise angepasst, um Schwankungen zu verringern.

Ja, innerhalb zertifizierter Altersvorsorgeprodukte können förderfähige Fonds und ETFs eingesetzt werden. Welche konkret zur Auswahl stehen, hängt vom Anbieter und Produkt ab.

Ja. Der Altersvorsorgevertrag mit Garantie verbindet je nach Produkt eine Beitragsgarantie von 80 oder 100 Prozent mit Kapitalmarktchancen. Er eignet sich besonders für Menschen mit ausgeprägtem Sicherheitsbedürfnis.

Möglich ist eine lebenslange Rentenzahlung oder unter den gesetzlichen Voraussetzungen ein langfristiger Auszahlungsplan. Beim Auszahlungsplan muss das Kapital grundsätzlich mindestens bis zur Vollendung des 85. Lebensjahres reichen. Die Ausgestaltung richtet sich nach dem Produkt.

Ja, grundsätzlich gilt die nachgelagerte Besteuerung: Die Auszahlungen im Alter sind steuerpflichtig. Die konkrete Steuerlast hängt von Ihren persönlichen Verhältnissen im Ruhestand ab.

Die Zulagen werden in der Regel über den Anbieter beantragt; häufig ist dafür ein Dauerzulageantrag möglich. Änderungen, etwa bei Kindern oder Einkommen, sollten Sie Ihrem Anbieter mitteilen. Den zusätzlichen Sonderausgabenabzug machen Sie über die Steuererklärung geltend.

Die Zulagen werden von der Zulagenstelle nach Ablauf des Beitragsjahres und Prüfung der Voraussetzungen direkt Ihrem Vertrag gutgeschrieben, nicht an Sie ausgezahlt. Ein möglicher Steuervorteil wird über die Einkommensteuererklärung berücksichtigt.

Ja. Sie können schon jetzt ein vorbereitendes Informationsgespräch vereinbaren – zur Bestandsaufnahme, zu Ihrem Riester-Vertrag und zu Ihren Fördermöglichkeiten. Neue Verträge nach dem neuen Fördersystem werden erst ab dem gesetzlichen Start angeboten.